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年报]易方达新利:2015年年度报告摘要

  • 发布时间:2021-06-15 21:01 来源:admin

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并

  对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独

  本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

  本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

  注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平

  2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除

  3.本基金合同于2015年4月30日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

  注:1.本基金合同于2015年4月30日生效,截至报告期末本基金合同生效未满一年。

  2.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比

  例符合基金合同(第十二部分二、投资范围,三、投资策略和四、投资限制)的有关约定。

  3.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为1.70% ,同期业绩比较基准收益率为

  注:本基金合同生效日为2015年4月30日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续

  本基金自基金合同生效日(2015年4月30日)至本报告期末未发生利润分配。

  亿元,旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限

  注:1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日,“离任日期”为公告确定的解聘日期。

  2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招

  募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、

  勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在

  公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》,内

  容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、

  公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、

  二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、

  业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时

  公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投

  资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投资组合,控制

  能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则

  合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理

  的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机

  会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常

  公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利

  策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经审核确认

  公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人

  员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检

  公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交

  易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为

  检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综

  本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少

  后随着政府主导的救市挽回了市场信心,在市场利率持续下行的背景下市场又重新反弹。

  上半年的新股发行受益于市场景气度高的大环境,因此有着较为可观的收益水平。随着

  的股灾,新股发行被暂停。在临近年底市场恢复正常之后,新股发行才重新开闸。本基金自成立之

  回购等货币管理工具保持基金资产的安全性和高流动性,整体基金业绩取得了一定的绝对收益。

  年,外围市场美国加息频率和幅度存在较大不确定性,叠加新兴市场增速周期性放缓

  造成全球资本流动存在较大的不确定性。国内仍然面临去杠杆和去产能的挑战,经济存在下行压力。

  品价格上涨以及稳增长预期重燃,短期之内市场悲观预期正在修复,甚至开始对经济复苏抱有希望。

  因此从全年来看,债券市场仍然有机会,但是短期内市场一定程度上透支了未来的预期,存在一定

  利难以出现趋势性好转,股票市场的系统性机会只能来自于风险偏好的持续上升,但今年不确定性

  较多,难以长时间维持较高的风险偏好,因此指数较难有趋势性机会,需要更多把握主题和波段

  本基金将更加积极地参与债券市场,配置收益较高及久期较短的城投、短融以及中票,辅以适

  本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所

  持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

  本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、固定收益总部、

  投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估

  值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉

  相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金

  经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

  本报告期内,本托管人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、基金合同和托管协

  诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,本托管人依据国家相关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在

  本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监

  本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投

  资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计了2015年12月31日的资产负债表、2015

  度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。

  注:1.本基金合同生效日为2015年4月30日,2015年度实际报告期间为2015年4月30日至

  2015年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年,本报告期的财务报表及报表附注均无

  注:本基金合同生效日为2015年4月30日,2015年度实际报告期间为2015年4月30日至2015

  年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年,本报告期的财务报表及报表附注均无同期

  注:本基金合同生效日为2015年4月30日,2015年度实际报告期间为2015年4月30日至2015

  年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年,本报告期的财务报表及报表附注均无同期

  注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易

  方达新利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达新利灵

  型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为

  资基金会计核算业务指引》、《易方达新利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及

  本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》

  本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币

  于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

  可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中

  以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款

  项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融

  负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对

  于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应

  该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者

  该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终

  存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近

  交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易

  存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考

  类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

  可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

  易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模

  型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购

  和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申

  购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在

  或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

  损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为

  投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债

  券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值

  变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的

  )本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红

  利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

  )基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去

  )在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可调整基金收益的分配原

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票

  定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发

  行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若

  易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交

  本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债

  )对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

  日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收

  入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按

  基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对

  注:1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下:

  基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人在次月初3个工作日内出具资金划拨指令,基

  金托管人复核无误后于2个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。

  2.自2015年5月20日起,本基金的基金管理费“按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提”

  调整为本基金的基金管理费“按前一日基金资产净值的0.80%年费率计提”。

  注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下:

  基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人在次月初3个工作日内出具资金划拨指令,基

  金托管人复核无误后于2个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。

  7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司保管,按银行同业利率或

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低

  或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期

  间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的

  影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价

  注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前

  报告期内基金托管人中国邮政储蓄银行托管业务部总经理变更为田东辉先生,向监管部门的相

  本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,

  本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

  注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增大同证券有限责任公司、东方证券股份有限公司、

  国泰君安证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、华西证券股份有限

  公司各一个交易单元,新增申万宏源证券有限公司、招商证券股份有限公司、中国银河证券股份有

  b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单

  2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

  3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能

  力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面

  的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型

  的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务

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